內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)國資委關于加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作指導意見的通知

各盟行政公署、市人民政府，自治區(qū)各有關委、辦、廳、局：

　　經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)將自治區(qū)國資委《關于加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導意見》轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認真貫徹落實。

二〇一一年四月十二日???????

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關于加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導意見

（自治區(qū)國資委?二〇一一年四月）

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　　為深入貫徹落實黨的十六大、十七大和《國務院國資委關于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》（國資發(fā)法規(guī)〔2009〕286號）精神，加強我區(qū)盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，完善盟市企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制和制度，現(xiàn)提出以下意見。

　　一、充分認識新形勢下加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的重要意義

　　(一)盟市國有經(jīng)濟不斷發(fā)展壯大?！熬盼濉币詠恚珔^(qū)各地深入貫徹國家和自治區(qū)關于深化國有企業(yè)改革的一系列決策部署，以產(chǎn)權制度改革為核心，以民營化、股份化改革為方向，積極推進中小企業(yè)改制、重組和關閉、破產(chǎn)工作，從戰(zhàn)略上調(diào)整、優(yōu)化了國有經(jīng)濟布局和結構，實現(xiàn)了國有資本的有序退出，國有資本向一些重要行業(yè)和關鍵領域集中，國有資產(chǎn)的整體質(zhì)量不斷改善，國有經(jīng)濟不斷發(fā)展壯大。截至2009年底，全區(qū)盟市級(含旗縣)國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)總額已由2004年底的677億元增加到902億元，增長332％；國有資本總量已由2004年底的120億元增加到353億元，增加近兩倍，國有經(jīng)濟的整體質(zhì)量不斷提高，結構不斷優(yōu)化，煥發(fā)出新的生機與活力。國有經(jīng)濟在促進地方經(jīng)濟發(fā)展、增加就業(yè)機會、增強社會保障能力、承擔社會責任等方面發(fā)揮著不可替代的重要作用，成為推動地方經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量。

　?。ǘ└叨戎匾暜斍懊耸袊匈Y產(chǎn)監(jiān)管工作中存在的問題。2004年以來，結合地方政府機構改革，我區(qū)12個盟市按照《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關于設立市(地)級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構指導意見的通知》(國辦發(fā)〔2004〕84號)精神，相繼調(diào)整、組建和設置了盟市級國資委(國資監(jiān)管機構)，其中包頭市和鄂爾多斯市參照國家和自治區(qū)的模式，按照政府公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開的原則，單獨設立國資委(局)；一部分盟市在政府社會公共管理部門(經(jīng)委、財政局)內(nèi)設能夠相對獨立行權履責的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構。但是總體來看，我區(qū)盟市一級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系建設很不平衡，監(jiān)督管理工作參差不齊，國有資產(chǎn)的監(jiān)管方式還不能完全適應新體制的要求，存在許多薄弱環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)為：一是國有資產(chǎn)監(jiān)管的組織機構沒有完全到位。截至目前，全區(qū)絕大多數(shù)盟市的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作仍然沿用傳統(tǒng)的行政式管理方式，由政府社會公共管理部門履行國有資產(chǎn)出資人職責，沒有按照政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開的原則，建立以出資人制度為核心的新型國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制框架。政企分開、政資分開、政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開的“三分開”原則還需要進一步落實。國資委(國資監(jiān)管機構)作為政府特設機構的職責定位還需要準確把握，與國家出資企業(yè)的關系還沒有完全理順，盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管的組織體系建設仍需要進一步加強。各盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構還不同程度地存在機構級別低，核定編制少，監(jiān)管力量薄弱等問題。有的盟市國有資產(chǎn)總量很大，但是監(jiān)管機構力量十分薄弱，與所監(jiān)管的國有資產(chǎn)數(shù)量極不匹配。二是國有資產(chǎn)監(jiān)管的職能職責沒有完全到位。盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構在管資產(chǎn)和管人、管事方面，更多的是側重于對資產(chǎn)的監(jiān)督管理?！吨腥A人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》(以下簡稱《企業(yè)國有資產(chǎn)法》)和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(以下簡稱《條例》)賦予國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構“依照法律法規(guī)和法定程序?qū)页鲑Y企業(yè)的管理者進行任免、考核，并根據(jù)考核結果對其進行獎懲”的職責沒有完全履行到位，尚未做到“權利、義務和責任相統(tǒng)一”、“管資產(chǎn)和管人、管事相結合”，存在脫節(jié)現(xiàn)象。一些盟市國有資產(chǎn)基礎管理工作薄弱，尚未建立起適合本地區(qū)實際的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理法規(guī)體系、制度體系和有效的監(jiān)管體系。三是國有資產(chǎn)監(jiān)管的范圍沒有完全到位。目前，盟市本級仍有一定數(shù)量的國有資產(chǎn)“游離”于現(xiàn)行的國資監(jiān)管體系之外，監(jiān)管權限分散，沒有形成經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一的監(jiān)督和管理。歷年來國家資本以各種形式投入到國有企業(yè)所形成的國有資產(chǎn)和投入非國有企業(yè)所形成的國有權益，有的數(shù)額不清，產(chǎn)權不明，出現(xiàn)監(jiān)督管理的“真空區(qū)”。一些地區(qū)和部門重投入、輕監(jiān)管，極易造成國有資產(chǎn)的潛在損失。因此，繼續(xù)完善盟市企業(yè)國有資產(chǎn)管理體制和制度，加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作的任務依然繁重。

　　(三)新形勢下加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的重要性和緊迫性。建立各級政府代表國家對國家出資企業(yè)履行出資人職責，享有出資人權益，權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合的國有資產(chǎn)管理體制，是黨中央、國務院作出的重大戰(zhàn)略決策。依法建立各級國有資產(chǎn)監(jiān)管組織機構，完善監(jiān)督管理職能，是國有資產(chǎn)管理體制改革的一項重要內(nèi)容，也是深化國有企業(yè)改革，促進國有經(jīng)濟發(fā)展，落實國有資產(chǎn)保值增值責任的重要保證。在應對國際金融危機挑戰(zhàn)、推進自治區(qū)工業(yè)化進程、促進自治區(qū)經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的新形勢下，繼續(xù)深入探索和完善我區(qū)國有資產(chǎn)管理體制和制度，加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，既是堅持黨的十六大關于深化國有資產(chǎn)管理體制改革的基本原則，落實十七大關于完善各類國有資產(chǎn)管理體制和制度重要精神的戰(zhàn)略舉措，更是堅持社會主義基本經(jīng)濟制度，堅持“兩個毫不動搖”方針，實現(xiàn)國有經(jīng)濟“進而有為”的迫切要求；同時，對于充分發(fā)揮國有資本的引領和帶動作用，實現(xiàn)國有經(jīng)濟與其他所有制經(jīng)濟平等競爭、相互促進、共同發(fā)展，促進自治區(qū)各盟市經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展具有重要意義。

　　二、加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的總體要求和基本原則

　　(一)總體要求。以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發(fā)展觀，認真貫徹黨的十六大、十七大精神，依據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《條例》的規(guī)定，進一步完善盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度，合理界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍，按照出資關系規(guī)范監(jiān)管方式，落實監(jiān)管責任，不斷優(yōu)化盟市國有經(jīng)濟布局和結構，增強國有經(jīng)濟的活力和效率，促進企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，充分發(fā)揮國有經(jīng)濟在促進地方經(jīng)濟又好又快發(fā)展中的主導作用。

　　(二)基本原則。按照“國家所有，分級代表”的原則，規(guī)范盟市本級政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的職責權限；按照“政企分開、政資分開”的原則，繼續(xù)推進政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，處理好國資委(國資監(jiān)管機構)與政府其他部門、機構及企業(yè)之間的關系；按照“權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合”的原則，積極推進出資人依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者三項主要職權的落實，依法規(guī)范出資人行權履責行為；按照所有權與經(jīng)營權相分離的原則，繼續(xù)推進國有企業(yè)公司制股份制改革，完善法人治理結構。

　　三、加強盟市國有資產(chǎn)監(jiān)管的具體措施

　　(一)完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理組織體系建設。各盟市要進一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理組織體系建設，特別是目前國有資產(chǎn)監(jiān)督管理組織體系尚不健全的地區(qū)，要進一步加強組織領導，結合盟市新一輪政府機構改革，健全和完善盟市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理組織機構。

　　企業(yè)國有資產(chǎn)總量較大的盟市，應參照國家和自治區(qū)的模式，設立獨立的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。企業(yè)國有資產(chǎn)存量相對較少的地區(qū)，可以掛靠政府部門設立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構，實行合署辦公，一個機構兩塊牌子，但必須按照政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開的原則，明確國有資產(chǎn)監(jiān)督管理和保值增值的行為主體和責任主體，使國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構具有獨立的法人主體地位，能夠獨立地行使權利，履行義務，承擔責任。

　　(二)準確把握國資監(jiān)管機構的性質(zhì)和職能、職責定位。各盟市國資委(國資監(jiān)管機構)要依法堅持作為本級政府直屬特設機構的性質(zhì)和本級政府授權的企業(yè)國有資產(chǎn)出資人代表，牢牢把握國有資產(chǎn)出資人職責定位，以國有產(chǎn)權管理為核心，加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管。要對本級政府負責，向本級政府報告履行出資人職責的情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核，承擔國有資產(chǎn)保值增值責任。

　　依法處理好與政府其他部門、機構職能交叉問題，準確把握政府交辦事項的工作定位。從履行出資人職責、確保國有資產(chǎn)安全和保值增值的角度，督促出資企業(yè)嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和自治區(qū)、盟市的有關規(guī)定，積極承擔社會責任。

　　(三)合理界定企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍。在堅持國家所有的前提下，盟市企業(yè)國有資產(chǎn)由本級政府代表國家履行出資人職責。盟市國資委(國資監(jiān)管機構)監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的范圍，依法由本級政府按照政企分開、政資分開的原則確定。

　　積極探索經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管的有效形式和途徑，逐步實現(xiàn)監(jiān)管范圍的“全覆蓋”。對各類經(jīng)營性國有資產(chǎn)實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，有利于調(diào)整優(yōu)化地方國有經(jīng)濟布局結構，提高企業(yè)國有資產(chǎn)配置效率。各盟市國資委(國資監(jiān)管機構)可根據(jù)本級政府授權，逐步將地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)、自然資源資產(chǎn)、事業(yè)單位投資形成的經(jīng)營性國有資產(chǎn)、非經(jīng)營性轉(zhuǎn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)納入監(jiān)管范圍。對于新組建的國家出資企業(yè)和實現(xiàn)政企分開后的企業(yè)，應當建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度，明確出資人機構，確保監(jiān)管責任的落實，依法實現(xiàn)對國家出資企業(yè)集中統(tǒng)一履行出資人職責。

　　建立健全公用事業(yè)企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度。對已經(jīng)納入盟市國資監(jiān)管范圍的公用事業(yè)企業(yè)，要堅持政企分開、政資分開原則，依法規(guī)范出資關系，確保出資人職責的落實。要加快推進公用事業(yè)企業(yè)公司制股份制改革，保障國有資本在公用事業(yè)領域的主導地位，充分發(fā)揮公用事業(yè)企業(yè)保障供應、服務民生的重要作用，提高服務效率和質(zhì)量。要防止通過增設公用事業(yè)管理機構、加掛事業(yè)單位牌子等方式，影響企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度的建立和健全。

　　(四)依法履行出資人職責。各盟市國資委(國資監(jiān)管機構)要依照《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》賦予出資人的三項主要職權，按照出資關系，依法通過企業(yè)股東(大)會，參與企業(yè)管理者的選擇，反映出資人意志，推進解決管資產(chǎn)與管人、管事相脫節(jié)的問題，爭取出資人職責到位。

　　建立健全和完善國資監(jiān)管的法規(guī)體系、制度體系和監(jiān)管體系。按照出資關系，參與國家出資企業(yè)重大決策，制定或者參與制定國家出資企業(yè)章程，在出資企業(yè)重大事項管理上充分體現(xiàn)出資人意志，依法實現(xiàn)出資人監(jiān)管職責到位。根據(jù)國家和自治區(qū)建立健全國有資本經(jīng)營預算制度的要求，結合本地區(qū)實際，探索建立企業(yè)國有資本經(jīng)營預算制度，依法維護和落實國有資產(chǎn)出資人享有的資產(chǎn)收益權。

　　(五)加強國資監(jiān)管基礎管理工作。自治區(qū)各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構依照國家有關規(guī)定，負責企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定、產(chǎn)權登記、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、資產(chǎn)評估監(jiān)管和綜合評價等基礎管理工作。按照國家和自治區(qū)有關規(guī)定，逐步建立本地區(qū)統(tǒng)一的企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理體系，積極探索覆蓋本地區(qū)全部企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理工作的方式和途徑，依法維護企業(yè)國有資產(chǎn)基礎管理的統(tǒng)一性。

　　做好盟市國資委(國資監(jiān)管機構)履行出資人職責的國家出資企業(yè)和盟市其他企業(yè)國有資產(chǎn)的統(tǒng)計分析，定期向本級人民政府報告本地區(qū)國有資產(chǎn)總量、結構、變動、收益等匯總分析情況，防止企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計出現(xiàn)空白；同時避免重復統(tǒng)計、增加企業(yè)負擔。

　　加強盟市國有企業(yè)改制重組過程中的國有資產(chǎn)基礎管理。要依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《條例》有關規(guī)定，指導改制重組企業(yè)做好清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估，準確界定和核實資產(chǎn)，客觀公正地確定資產(chǎn)價值，規(guī)范與關聯(lián)方的交易、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等重要環(huán)節(jié)，切實維護國有資產(chǎn)出資人權益，防止國有資產(chǎn)損失。

　　(六)依法規(guī)范國資委(國資監(jiān)管機構)與國家出資企業(yè)之間的出資關系。要依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》的規(guī)定，堅持所有權與經(jīng)營權相分離，嚴格依照法定權限和程序行使出資人權利，維護企業(yè)作為市場主體依法享有的各項權利，不干預企業(yè)依法自主經(jīng)營。

　　依法規(guī)范國資委(國資監(jiān)管機構)與國有資產(chǎn)經(jīng)營公司之間的關系。國有資產(chǎn)經(jīng)營公司是重要的國家出資企業(yè)。要根據(jù)出資關系，明確國資委(國資監(jiān)管機構)是國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的出資人，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作為國資委(國資監(jiān)管機構)推進企業(yè)重組和運營國有資本重要平臺的作用。國有資產(chǎn)經(jīng)營公司要對國資委(國資監(jiān)管機構)負責，依法建立和完善法人治理結構，建立健全企業(yè)合并分立、重大投資、產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、債券發(fā)行、股權質(zhì)押融資等方面的內(nèi)部監(jiān)督管理和風險控制制度。要加強國有資產(chǎn)運營，提高國有資產(chǎn)配置和運營效率，努力實現(xiàn)國有資產(chǎn)價值最大化。

　　(七)加強對旗縣(市、區(qū))國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導與監(jiān)督。各盟市國資委(國資監(jiān)管機構)要建立與所屬旗縣(市、區(qū))履行國資監(jiān)管職能的單位和部門的工作聯(lián)系制度，理順指導監(jiān)督關系。指導所屬旗縣(市、區(qū))明確國有資產(chǎn)的監(jiān)管主體及其職責，合理界定國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍，落實監(jiān)管責任。加強對旗縣(市、區(qū))所屬國有企業(yè)改制、國有產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督，維護國有資產(chǎn)出資人合法權益。要按照企業(yè)國有資產(chǎn)管理新體制的要求，不斷探索既符合改革要求又符合本地區(qū)實際的旗縣(市、區(qū))所屬國有資產(chǎn)監(jiān)管的有效形式和途徑。

　　(八)加強和規(guī)范國家投資資金管理。各盟市要開展對歷年來財政、發(fā)展改革、經(jīng)貿(mào)、交通運輸、科技等部門以國家資本形式投入資金的核查工作。查明投資去向，核清資金數(shù)額，確定轉(zhuǎn)增國有資本金和形成國有權益的數(shù)量，明確出資人代表，依法履行出資人職責，逐步實現(xiàn)政府投資資金的規(guī)范化管理，防止造成國有資產(chǎn)的損失。

　　(九)加強國資委(國資監(jiān)管機構)的自身建設。要繼續(xù)完善內(nèi)部機構設置、職權劃分，努力形成權責一致、分工合理、決策科學、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力的運作機制。要加強國有資產(chǎn)監(jiān)管系統(tǒng)干部隊伍建設，深入學習實踐科學發(fā)展觀，努力把握科學發(fā)展的規(guī)律、國有資產(chǎn)監(jiān)管的規(guī)律、企業(yè)發(fā)展的規(guī)律和經(jīng)濟運行的規(guī)律，全面提高依法履行出資人職責的能力和水平。要按照“先立規(guī)矩后辦事”的要求，建立健全各項管理制度，嚴格規(guī)范行權履職程序，高度重視法律風險防范。

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